¿Quieres iniciar tu propio negocio en España? Sabemos que los impuestos pueden ser un dolor de cabeza, pero ¡no te desanimes! En este artículo, exploraremos tres de los principales impuestos que tendrás que pagar mensualmente, trimestralmente y anualmente. También daremos consejos sobre cómo presentarlos y qué bonificaciones puedes aplicar para ahorrar dinero.
¿Qué impuestos tiene un autónomo?
¿Sabías que el pago del impuesto sobre la renta es obligatorio para todos los trabajadores en España, sea cual sea su situación laboral? Como autónomo, debes estar al tanto de este impuesto y de las bonificaciones a las que podrás acceder para reducir tu base final. Los tipos de impuestos progresivos van del 19% al 47%, así que infórmate bien para saber cuánto tendrás que pagar. No olvides también los otros dos impuestos adicionales: la cuota mensual de Seguridad Social y el IVA trimestral.
¡Exploremos los 3 grandes impuestos que cualquier autónomo debe pagar en España!
IRPF
Todos los autónomos que pasen más de 183 días al año en España serán considerados residentes fiscales. Los residentes deben pagar el impuesto sobre la renta por todos sus ingresos, ya sean nacionales o provenientes del extranjero. ¿A cuánto asciende exactamente ese impuesto? Depende, ya que es un tipo progresivo que va desde el 19% hasta el 47%.
- De 0 a 12.450€: 19%
- De 12.450€ a 20.200€: 24%.
- De 20.200€ a 35.200€: 30%
- De 35.200€ a 60.000€: 37%
- De 60.000€ a 300.000€: 45%
- Por encima de 300.000€: 47%
¿Quiere reducir su base imponible y pagar menos a Hacienda? Hay diferentes bonificaciones disponibles dependiendo de su situación particular. Descubra más información sobre los detalles en las próximas secciones.
Si sus ingresos están por encima de los 60.000€, ¡se aconseja montar una SL! ¡El impuesto de sociedades a pagar es sólo del 25% gracias al progresivo!
Seguridad Social en el Autónomo
¡No importa si no ganas nada en el mes, cada mes la Seguridad Social te cobrará una cuota fija! Esto incluye tener acceso a la salud pública y recibir prestaciones por desempleo o baja laboral. Parece injusto, pero es así. La misma cuota que las empresas retienen de tu sueldo bruto. Por lo general, esta cuota mensual de la Seguridad Social ronda los 300 euros. Aunque puedes optar por pagar una cuota mayor para garantizar una pensión más alta un futuro jubilado. Sin embargo, existen excepciones…
¿Estás planeando dar el salto como autónomo? Durante tus primeros 12 meses, ¡tan sólo pagarás 80€ al mes! Y si avanzas hasta el segundo año, disfruta de una tarifa de 160€ al mes. O si trabajas a tiempo completo en una empresa pero a tiempo parcial como autónomo, ¡disfruta de una reducción del 50% durante los primeros 18 meses y del 25 % después!
IVA Trimestral
¿Sabías que la Agencia Tributaria recibe una tasa impositiva cada trimestre? El IVA es del 21%, y tendrás que aplicarlo como un extra a tus facturas, ¿te sientes preparado? Durante cada trimestre, tendrás que incluir un 21% extra al precio de cada factura que envíes a tus clientes, así como cada producto relacionado al trabajo que compres. ¿Cómo sabrás cuánto IVA debes pagar a final de trimestre? Simplemente, suma todos los IVAs recibidos, resta los IVAs pagados y eso es lo que deberás presentar dentro de los primeros 20 días de enero, abril, julio y octubre. ¿Cuentas con la energía para cumplir con esta obligación?
Ya sabes lo que tienes que hacer con el modelo 303. Si tratas con empresas clientes fuera de España pero dentro de la UE y están registradas para el IVA, podrías no tener que pagar este impuesto. Al finalizar cada año, también tendrás que presentar el Modelo 390, que incluye un resumen de todas las operaciones de IVA realizadas ese año. Hasta ahora ¿tienes alguna duda? Pregunta a APF Consultores especialistas en asesoría fiscal para obtener una respuesta inmediata o visita https://apfconsultores.es/autonomo-espana-que-impuestos-tiene/ para obtener toda la información.
